Szacuje się, że przyszła emerytura może stanowić jedynie 1/3 ostatniej pensji – tak wynika z danych Zakładu Ubezpieczeń Społecznych*. Te prognozy nie są optymistyczne, jednak już dziś można rozpocząć działania, aby poprawić swoją sytuację finansową na emeryturze. Umożliwia to III filar systemu emerytalnego w Polsce, w ramach którego można inwestować w IKE, IKZE, PPE i PPK. Sprawdź, co wybrać!
Spis treści
IKZE to nie wszystko – jakie są inne sposoby inwestowania środków na przyszłą emeryturę?
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (w skrócie IKZE) pozwala na elastyczne budowanie kapitału emerytalnego – o wysokości i częstotliwości składek decydujesz samodzielnie, a ogranicza Cię jedynie roczny limit wpłat (w 2024 roku to 9 388,80 zł lub 14 083,20 zł dla samozatrudnionych). Możesz również skorzystać z corocznej ulgi podatkowej, a oprócz tego przy wypłacie po ukończeniu 65 lat nie zapłacisz podatku od zysków kapitałowych (19%), tylko zryczałtowany podatek dochodowy 10%.
IKZE daje też możliwość wcześniejszego dostępu do zgromadzonych pieniędzy niż przed osiągnięciem uprawnień do wypłaty (jednak wiąże się to z koniecznością zapłaty podatku dochodowego wg skali podatkowej i zamknięciem konta). IKZE to bardzo chętnie wybierany produkt emerytalny, jednak oprócz niego można wymienić jeszcze trzy inne opcje: IKE, PPE i PPK.
IKE
Indywidualne Konto Emerytalne także jest przeznaczone dla wszystkich, którzy chcą planują utrzymać dobry standard życia na emeryturze. Roczny limit wpłat jest wyższy niż na IKZE, co pozwala zainwestować jeszcze więcej – w 2024 r. Llimit wpłat na IKE to 23 472 zł.
Główną zaletą IKE jest brak podatku od zysków kapitałowych, czyli tzw. podatku Belki, w momencie wypłaty środków po osiągnięciu 60 roku życia lub 55 r.ż. w przypadku nabycia prawa do wcześniejszej emerytury. Przy wypłacie po osiągnięciu uprawnień nie płaci się też żadnego innego podatku, (inaczej niż w IKZE). Inwestycja w IKE nie pozwala za to na uzyskanie corocznej ulgi podatkowej, tak jak jest to w IKZE.
PPE
Pracowniczy Program Emerytalny (PPE) to całkowicie dobrowolne grupowe oszczędzanie na emeryturę, które może zorganizować pracodawca. Składka finansowana przez pracodawcę wynosi maksimum 7% wynagrodzenia brutto pracownika, a pracownik może zadeklarować składkę dobrowolną stanowiącą określony procent swojego wynagrodzenia brutto lub określoną kwotę.
Jeśli zmieniasz pracę, możesz przenieść dotychczasowe oszczędności do PPE u nowego pracodawcy lub na IKE. Wypłata pieniędzy na emeryturze zwalnia z obowiązku zapłaty podatku od zysków kapitałowych. Co ważne, oszczędności są własnością prywatną, która podlega dziedziczeniu, tak samo jak w przypadku IKE i IKZE.
PPK
Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) to forma grupowego oszczędzania na emeryturę obowiązkowa do wprowadzenia dla pracodawcy i opcjonalna dla pracownika. W jej ramach składki są finansowane przez pracownika (do 2% wynagrodzenia brutto) i pracodawcę (do 1,5% wynagrodzenia brutto), a państwo dokłada tutaj swoją „cegiełkę” w postaci wpłaty powitalnej 250 zł oraz dopłat rocznych w wysokości 240 zł.
Istnieje również możliwość dobrowolnego zwiększenia składek pracodawcy i pracownika do maksymalnie 4% po obu stronach. Jeśli środki zostaną wypłacone po 60. roku życia, nie trzeba płacić podatku Belki. Pieniądze zgromadzone na PPK także są dziedziczone.
IKZE, IKE, PPK i PPE – co wybrać?
Nie wiesz jeszcze, który produkt emerytalny wybrać? Jeśli zależy Ci na bieżących korzyściach podatkowych, dobrym rozwiązaniem będzie IKZE, a jeżeli chcesz skorzystać z całego zgromadzonego kapitału, lepszym wyborem może okazać się IKE. Niemniej nic nie stoi na przeszkodzie, aby prowadzić dwa konta jednocześnie i wykorzystywać oba limity roczne, o ile pozwalają Ci na to możliwości finansowe.
W takiej sytuacji oprócz emerytury z ZUS możesz mieć jeszcze dwie prywatnąe emeryturęy. IKE i IKZE dają możliwość budowania kapitału osobom, które nie są zatrudnione na podstawie umowy o pracę albo nie będą mogły liczyć na wysokie świadczenie od ZUS-u. Prywatna emerytura może pomóc Ci utrzymać standard życia z czasu aktywności zawodowejna satysfakcjonującym poziomie.
Oprócz tego – jako osoba zatrudniona na podstawie umowy o pracę – możesz korzystać z PPK lub PPE, oczywiście jeśli program ten został wdrożony w Twojej firmie. W tym przypadku nie musisz na bieżąco planować wysokości czy częstotliwości składek, bo z góry określony procent Twojej pensji „pracuje” na Twoją dodatkową emeryturę. Nie musisz też ograniczać się tylko do jednego produktu emerytalnego, ale możesz łączyć je ze sobą według swoich możliwości – i już dziś zatroszczyć się o stabilną przyszłość finansową!
Pamiętaj, że każda inwestycja, nawet ta w produkty emerytalne, wiąże się z ryzykiem.
* Źródło: https://www.zus.pl/documents/10182/874079/13+-+Jak+zatroszczy%25C4%2587+si%25C4%2599+o+zabezpieczenie+na+staro%25C5%259B%25C4%2587+os%25C3%25B3b+o+niskich+dochodach.pdf/d3c3bb66-5784-44b2-bf1a-d98528603e60
AUTOR ARTYKUŁU

Marek Wojnarowski
Redaktor naczelny
Posiadam bogate doświadczenie w dziennikarstwie ekonomicznym i biznesowym, specjalizując się w analizie trendów gospodarczych i finansowych. Kieruję się zasadą, że dobra informacja powinna być zarówno rzetelna, jak i przystępna.